• 伊斯蘭經濟數位轉型的原動力

由於穆斯林人口相當年輕，穆斯林人口紅利成為世界主要族群之一，穆斯林消費影響力（Large, Fast-Growing, and Young Muslim Population）逐漸擴大伊斯蘭經濟；再加上OIC成員國網路普及率提升與電子商務發展（Digital Connectivity and the Rise of eCommerce），伊斯蘭經濟邁向數位化是可預見的趨勢。OIC更倡議發展伊斯蘭數位經濟（IDE），被視爲伊斯蘭經濟發展的重大機遇，可望為OIC成員國創造更多就業機會，同時促進貿易與投資機會。2023年5月OIC與數位合作組織（DCO）簽署備忘錄，具體推動OIC成員國發展永續數位經濟，兩個組織未來將就伊斯蘭經濟在數位化道路上面臨的各種議題，進行具體合作，如：企業與公部門數位轉型、數位人才技能格差弭平、協調數位治理與法規、增強互聯網連接、發揮新興科技潛力等項目。

• 傳統金融與伊斯蘭金融

伊斯蘭金融是伊斯蘭經濟發展當中的特殊產業，同時也是伊斯蘭經濟的重要支柱。伊斯蘭金融與傳統金融的最大差別，在於伊斯蘭金融基於伊斯蘭教法，是具有社會責任的金融體系，旨為穆斯林提供公平、透明與永續的金融服務。2008年世界金融海嘯之後，以及拜穆斯林人口紅利之賜，伊斯蘭金融的發展備受全球關注。由於伊斯蘭教法禁止利息、賭博、投機與不道德交易，因此伊斯蘭金融商品與服務並不適用傳統金融操作方式。換句話說，傳統金融商品要進入穆斯林市場，必須改變其運作方式以符合伊斯蘭教法，如：（一）禁止利息（Riba）：利息是一種不公平交易，剝削借款人。伊斯蘭教法禁止利息，伊斯蘭金融商品與服務，一律不收取利息。（二）禁止賭博（Maysir）與投機（Gharar）：賭博與投機都是不確定交易，可能讓人輸掉所有資產。伊斯蘭金融商品和服務不可提供賭博與投資的服務。（三）禁止不道德交易（Haram）：伊斯蘭教法禁止不道德交易，如：販賣毒品、武器和人類器官等。伊斯蘭金融涵蓋了保險（Takaful）、債券（Sukuk）、、銀行（Banking）、基金（Funds），以及其他金融領域（OIFI）。其中金融科技運用於其他伊斯蘭金融領域（OIFI），近年來備受注目。

• 伊斯蘭保險

傳統保險商品中「保費」是一種賭注，保單持有人賭自己會發生事故，而保險公司賭保單持有人不會發生事故。而伊斯蘭保險並沒有「保費」，相反地，保單持有人與保險公司會共同創建一個基金池。如保單持有人發生事故，保險公司會從基金中支付賠償金。現代傳統保險的保險供應商（即保險公司）出售保單並將收益進行投資，以獲取其發放給股東（不一定是保單持有人）的利潤。 因此，保單持有人與股東之間存在明顯分歧。

伊斯蘭保險，稱為Takaful，是一種符合伊斯蘭教法的保險。Takaful意味著不涉及任何利息、賭博與投機，以及不道德交易。Takaful概念基於互助和風險共同承擔。在Takaful安排下，一群人將他們的錢聚集以創建基金形式，該基金使用於支付一位或多位群體成員的風險損失。由於Takaful符合伊斯蘭教法，這對許多穆斯林來說，至關重要，Takaful減輕了穆斯林的財務負擔，為穆斯林家庭與企業提供扎實的財務保護。

Takaful是正在崛起的全球保險市場大藍海，越來越受歡迎，有幾個原因：包括穆斯林人口增長、外界對伊斯蘭教法規範的保險商品認識增加，以及伊斯蘭保險運營商財務穩定性等。統保險商品進入伊斯蘭市場，有一種方法是將傳統保險商品改為符合伊斯蘭教法來實現，另一種方法是打造新保險商品，讓保險商品從一開始推出就符合伊斯蘭教法。穆斯林對於符合伊斯蘭教法的伊斯蘭保險需求日益增加。唯當前全球伊斯蘭金融科技領域卻少有伊斯蘭保險科技 (Taka Tech) 公司，經盤點 241家伊斯蘭金融科技企業中，只有2家是Taka Tech公司。

• 伊斯蘭金融新勢力

Dinar Standard發布《2022年全球伊斯蘭經濟狀況報告》指出：疫後東南亞的股權眾籌（Equity Crowdfunding）和P2P金融（P2P Finance）投資持續展現強勁增長潛力。

伊斯蘭金融一直以來便與股權眾籌存在著相關性。伊斯蘭金融遵循著伊斯蘭法律的原則，禁止利息收益和投資風險分擔，而股權眾籌是一種集資模式，通過這種模式，企業可籌集資金，並將股份提供給投資者，投資者將共同分享未來收益和分擔未來風險。對於希望將伊斯蘭金融原則應用於股權眾籌的企業，新興的眾籌平台提供了特定服務，並確保投資項目遵循伊斯蘭教法規定，如：排除利息作為獎勵、投資項目必須符合清真（Halal）。眾籌必須規避宣傳賭博、酒精與動物脂肪等違禁物質的活動。

疫情之後，P2P借貸在印尼崛起，根據印尼金融服務管理局（OJK）指出，印度尼西亞P2P借貸金融科技表現已顯著改善，目前獲得許可的 P2P借貸平台達到102家，其中7家是基於伊斯蘭教法P2P借貸平台。根據YouGov市調公司報告指出：截至2022年12月，過去六年累計貸款總額已達528.01萬億印尼盾，未償餘額為51.12萬億印尼盾。P2P借貸用戶數量已達1.008億，這意味著近一半印尼人口使用過金融科技P2P借貸平台。另一方面，基於伊斯蘭教法P2P 借貸進行的投資顯著增長，為印尼 P2P 借貸市場份額整體擴張貢獻了33%。其中，最大伊斯蘭P2P借貸平台ALAMI在激烈市場競爭中站穩腳跟，擁有超過14萬名使用者，品牌知名度提高11%。ALAMI 滿足使用者的三個關鍵因素：獲得OJK許可並受到密切監督、向使用者提供透明訊息，以及儘管面臨持續嚴峻的總體經濟挑戰，仍具有穩健運營業績，這要歸功於ALAMI堅定遵守伊斯蘭教法。

• 伊斯蘭金融科技峰會：伊斯蘭金融趨勢的風口

OIC成員國之間定期舉辦伊斯蘭金融科技峰會，是探討伊斯蘭金融科技發展趨勢的重要平台。其中，全球伊斯蘭金融科技峰會（GIFS）與伊斯蘭金融科技領袖峰會（IFLS）是每年定期舉辦的活動，旨在讓伊斯蘭金融行業領袖聚集並討論伊斯蘭金融科技的未來發展。

GIFS是設置於土耳其伊斯坦堡ADFIMI （伊斯蘭開發銀行成員國之國家發展金融機構協會）籌辦的年度峰會，通過將伊斯蘭金融科技新創企業、金融機構和監管機構聚集於此平台，藉以提升伊斯蘭金融科技生態系統。

IFLS 於馬來西亞吉隆坡舉行，探討金融科技與伊斯蘭教法、伊斯蘭世界永續金融、、金融普惠、技術創新、支付創新、協作與夥伴關係等，促進參與者之間知識共享與交流。來自馬來西亞、印度尼西亞、英國、土耳其、印度、巴林、阿聯酋、塔吉克斯坦、哈薩克斯坦、烏干達、岡比亞等國之伊斯蘭金融機構和金融科技企業200 多名參與者，峰會並對Alif 銀行、KAF投資銀行、日本金融科技協會等專家，進行深入採訪。